Готовый бизнес-план медицинского центра офтальмологии
Бизнес-планы медицинских центров и клиник успешно разрабатываются ЭКЦ «ИнвестПроект» для различных проектов в 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024 и 2025 гг.
Разработка бизнес-плана проводилась ЭКЦ «ИнвестПроект» совместно с экспертами «Школы Медицинского Бизнеса» на основе ранее выполненных и обезличенных проектов.
Готовый бизнес-план позволяет ознакомиться с предстоящим проектом до начала инвестирования и самостоятельно отредактировать его под свои параметры.
Финансово-экономическая модель входит в стоимость готового бизнес-плана
Методика планирования: Минэкономразвития РФ.
Налогообложение: с учетом изменений с 01.01.2025.
Готовый бизнес-план медцентра офтальмологии содержит: 127 страниц, 39 таблиц, 50 графиков и 30 диаграмм, а также финансово-экономическая модель 23 вкладки.
Поставщик оборудования и мебели: российская компания ZERTS 
Концепция проекта: Школа Медицинского Бизнеса 
Ключевые заказчики бизнес-плана:
- инвесторы и инициаторы проекта
- действующие предприятия для расширения бизнеса
- проектировщики и поставщики оборудования
Возможности бизнес-плана:
- рассчитать экономическую привлекательность проекта медцентра в условиях санкций
- привлечь финансирование
- рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
- контроль реализации инвест-проекта
- объективно оценить состояние предприятия
Для экспертов: Консалтинг открытия и управления медицинским бизнесом
|
Наименование проекта
|
«Открытие медицинского центра офтальмологии».
|
|
Дата разработки бизнес-плана
|
05.03.2025.
|
|
Валюта расчетов
|
росс. руб.
|
|
Место реализации и площадь проекта
|
Крупный город в ЦФО РФ. Планируется долгосрочная аренда помещения площадью 300
м2 по ставке *** руб. / помещение / месяц (без арендных каникул).
|
|
Период планирования
|
5 лет помесячно (с янв. 2026 г. по дек. 2030 г.).
|
|
Цель бизнес-плана:
|
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров открытия МЦ офтальмологии для подтверждения его экономической эффективности и привлечения финансирования.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию МЦ и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований инвестора, органов власти, партнеров.
|
|
Отрасль экономики
|
Частная медицина.
|
|
Инициатор проекта
|
ООО «Орлиный глаз».
|
|
Уникальность проекта
|
Основа концепции медцентра – офтальмологическая хирургия и физиотерапия.
Правильное сочетание специалистов, необходимых для достижения поставленных финансовых показателей, привлечения и удержания пациентов:
1. прием врача-офтальмолога
2. хирургия,
3. физиотерапия и тренажеры,
4. пребывание в стационаре (2 палаты),
5. капельницы, анализы.
|
|
Анализ рынка
|
Общая заболеваемость в России в 2022 выросла на
4,34% по сравнению с 2021, за 5 лет – на 14,04%.
За последние 5 лет цены на первичный консультативный прием у врача специалиста в РФ, выросли на 49,45%.
В 2023 году расходы на оплату медицинских услуг (в рублях) выросли на 12,67% по сравнению с 2022 годом, за 5 лет – на 33,2%.
В РФ зарегистрировано 59 900 частных клиник, что на 4,88% больше, чем в 2023.
Стоматология составляет 32,5%
от всех платных медицинских услуг, диагностика и исследования – 14,2%, гинекология и урология – 12,1%, хирургия/травматология – 12,0%.
Объем рынка платных медицинских услуг в 2023 году – 1 356,1 млрд. руб., отмечается стабильный рост в среднем на 5% в год (кроме 2020), и в 2024 году рост продолжается.
За последние 10 лет увеличилась доля легальной коммерческой медицины с 64,2% (2014 г.) до 74,3% (2023 г.), несколько снизилась доля ДМС до 13,9% (2023 г.).
Мощность (число посещений в смену) в 2022 в РФ составило 4379,6. Данный показатель вырос на 2,97% по сравнению с 2021 г., на 9,55% - за 5 лет и на 15,27% - за 10 лет.
В негосударственных мед. учреждениях в 2022 число посещений выросло на 21%
по сравнению с 2021, за 5 лет на 74%.
В 2020 в пандемию covid число посещений незначительно упало (менее чем на 1%), и росло весь остальной период. При этом в государственных мед. учреждениях в 2020 число посещений упало на 16% по сравнению с 2019, а 2022 выросло всего на 1%, несмотря на значительный рост заболеваемости, и на 3% за 5 лет.
Растет стоимость услуг, оказываемых иностранных гражданам.
Рентабельность деятельности в области здравоохранения в 2023 составила 12,6%, что выше показателя 2022 на 15%, и на 23% выше показателя пятилетней давности. В 2023 году наиболее рентабельной оказалась общая врачебная практика (22,88%) и стоматологическая врачебная практика (17,04%).
По расчетам ЭКЦ «ИнвестПроект», объем рынка медицинских услуг к 2026 году, включая ДМС, а также с учетом теневого сектора, может составить 1 694 млрд. руб.
|
|
Условия участия инвестора в проекте
|
Организационно-финансовая схема реализации проекта предусматривает финансирование проекта на 100% за счет средств инвестора без привлечения банковского кредитования.
|
1. Производственные параметры медцентра офтальмологии
Бизнес-план рассчитан на основании целевых показателей, представленных в следующей таблице.
Таблица 1. Справочные значения.
|
|
Плановые показатели
|
Значение
|
Ед. изм.
|
|
|
Пропускная способность МЦ
|
|
посещений в день
|
|
|
Пропускная способность МЦ
|
|
посещений в месяц
|
|
|
Средний чек
|
|
руб. / посещение, включая все услуги
|
|
|
Плановая загрузка МЦ
|
|
% от пропускной способности
|
|
|
Плановая загрузка МЦ
|
|
посещений в день
|
|
|
Плановая загрузка МЦ
|
|
посещений в месяц
|
|
|
Плановая выручка МЦ
|
|
руб. / месяц
|
Таким образом, выручка МЦ оценивается в *** руб. в среднем в месяц (после выхода на проектную мощность), что соответствует *** руб. в среднем в год.
Режим работы: с 08 до 21 ч ежедневно, без выходных.
Таким образом, плановая посещаемость оценивается в *** визитов в среднем в месяц (после выхода на проектную мощность).
2. Площадь офтальмологического медцентра
По проекту планируется долгосрочная аренда помещения общей площадью 300 м2 и косметический ремонт.
3. Сроки реализации проекта
1. Инвестиционный этап
-
начало проекта: *** г. (1-й месяц),
-
открытие медцентра: *** г. (***-й месяц),
-
возврат инвестиций: с *** г. по *** г.
2. Эксплуатационный этап
-
выход на самоокупаемость: *** г. (***-й месяц с открытия),
-
выход на плановую загрузку: *** г. (***-й месяц с открытия).
4. Потребность медцентра в инвестициях
Структура стоимости открытия МЦ косметологии приведена далее.
Диаграмма 1. Структура инвестиций в проект.
Для реализации проекта требуется инвестировать 86 952 521 руб., в том числе *** руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты налогов, аренды, з/п, рекламы и других операционных затрат до выхода проекта на самоокупаемость.
5. Привлечение и возврат инвестиций
Инвестиции привлекаются за счет средств инвестора с ***го по ***-й месяц от начала планирования, возврат инвестиций – с ***-го по ***-й месяц включительно равными частями.
Срок окупаемости проекта – 3,7 года.
Удельная стоимость вложений – *** руб. / м2.
После возврата инвестиций, начиная с ***-го месяца от начала планирования, чистая прибыль направляется на распределение между командой проекта и инвестором в качестве компенсации за предоставление первоначальных инвестиций или частично реинвестируется в дальнейшее развитие предприятия.
6. Персонал медцентра
Для обеспечения функционирования МЦ планируется поэтапное создание *** ставок, в том числе *** врачебных ставки, с фондом оплаты труда *** руб. / месяц.
Средняя зарплата: *** руб. / чел. / месяц (без НДФЛ).
Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки МЦ.
7. Налогообложение
Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН) с учетом льгот для медицинских учреждений (п. 2 ст. 149 ч. 2 НК РФ):
-
НДС рассчитан по льготной ставке 0%, поскольку планируемый МЦ будет лицензироваться и оказывать услуги исключительно по медицинскому профилю;
-
налог на прибыль
по проекту рассчитан по льготной ставке 0%;
-
налог на имущество
не исчисляется (отсутствует база);
-
страховые взносы по ставке 30,2% на ФОТ в размере МРОТ (***руб. / месяц) и по ставке 15,1% на ФОТ, превышающую МРОТ.
При выходе на проектную мощность налогообложение (страховые отчисления) составит в среднем по *** руб. / месяц.
Доля налогов в выручке: **% (при доле <20% оптимизация не планируется).
8. Точка безубыточности
Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой загрузки МЦ, что соответствует *** руб. / месяц или *** визитов / месяц.
Превышение продаж дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
9. Чистая прибыль
Рентабельность по чистой прибыли: 36,2%.
Чистая прибыль: *** руб. / год к распределению между командой проекта и инвестором после возврата инвестиций.
10. Риски
Вероятность риска по проекту оценивается как «средняя» и относится к риску невыполнения плана по загрузке МЦ, к росту стоимости аренды помещения и себестоимости услуг, превышению стоимости оснащения.
Автоматизированная финансовая модель позволяет:
- автоматически менять систему налогообложения медцентра (ОСН, УСН 6%, УСН 15%);
- количество кресел;
- все цены (на услуги, закупочные и т.д.);
- запустить проект в другом регионе: Санкт-Петербург, Екатеринбург, Новосибирск, Омск, Красноярск, Иркутск и т.д.;
- ставку аренды и площадь помещения;
- количество персонала и фонд оплаты труда;
- загрузку медцентра;
- стоимость оборудования и оснащения и т.д.
Готовый бизнес-план медцентра офтальмологии содержит 127 страницы, 39 таблиц, 50 графиков и 30 диаграмм, а также финансово-экономическую модель 23 вкладки.
Бизнес-планы, разрабатываемые ЭКЦ «ИнвестПроект», учитывают ключевые требования заказчиков, банков, инвесторов, органов власти, других заинтересованных сторон, при этом дают существенно больше полезной информации, поэтому принимаются с первого предъявления без поправок или с минимальными уточнениями.
Финансово-экономическая модель бизнес-плана
Финансовая модель разработана ЭКЦ «ИнвестПроект» совместно с экспертами «Школы Медицинского Бизнеса» в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
- исходные показатели проекта
- структура инвестиций
- условия финансирования
- календарный план
- поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
- текущие и прямые затраты предприятия
- фонд оплаты труда
- налоги
- план движения денежных средств (cash flow)
- план прибылей и убытков (P&L)
- кредиты и проценты (для кредитных проектов)
- расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
- анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
- точка безубыточности
- финансовый анализ
- резюме проекта (ключевые показатели).
Для разработки бизнес-плана под параметры Вашего медцентра обращайтесь: +7 (495) 617-39-02, +7 (985) 760-96-92 (whatsapp / telegram).
Читайте еще: все медицинские проекты ЭКЦ «ИнвестПроект».
Список таблиц, графиков, диаграмм
Список таблиц
Таблица 1. Структура площадей МЦ.
Таблица 2. Структура и объем инвестиций.
Таблица 3. Калькуляция затрат на мебель, оснащение и медоборудование МЦ
Таблица 4. Календарный план освоения финансирования.
Таблица 5. Пропускная способность МЦ.
Таблица 6. Прайс-лист на услуги и целевая выручка МЦ.
Таблица 7. Плановая загрузка, плановая выручка и приемы.
Таблица 8. Целевые показатели МЦ.
Таблица 9. План движения денежных средств (cash flow) по годам, 2026-2030 гг., руб.
Таблица 10. Персонал и фонд оплаты труда.
Таблица 11. Показатели эффективности проекта.
Таблица 12. Структура площадей МЦ.
Таблица 13. Стоимость и перечень оснащения медцентра.
Таблица 14. Пропускная способность МЦ.
Таблица 15. План загрузки медцентра по годам, 2026-2030 гг.
Таблица 16. Прайс-лист на услуги и целевая выручка МЦ.
Таблица 17. Плановая загрузка, плановая выручка и приемы.
Таблица 18. Целевые показатели МЦ.
Таблица 19. План поступления выручки по годам, 2026-2030 гг., руб.
Таблица 20. Структура текущих затрат медцентра.
Таблица 21. План текущих затрат, 2026-2030 гг., руб.
Таблица 22. Структура прямых затрат медцентра.
Таблица 23. Калькуляция затрат на стирку.
Таблица 24. Калькуляция затрат на маркетинг.
Таблица 25. План прямых затрат по годам, 2026-2030 гг., руб.
Таблица 26. Финансовый анализ проекта.
Таблица 27. Персонал и фонд оплаты труда.
Таблица 28. ФОТ по годам, 2026-2030 гг., руб.
Таблица 29. Структура и объем инвестиций.
Таблица 30. Календарный план реализации проекта.
Таблица 31. Рекомендуемая схема привлечения и возврата инвестиций.
Таблица 32. Расчет безубыточного объема продаж.
Таблица 33. Анализ чувствительности NPV по 5 ключевым параметрам.
Таблица 34. План движения денежных средств по годам, 2026-2030 гг.
Таблица 35. План прибылей и убытков по годам, 2025-2034 гг.
Таблица 36. Сводные показатели ОПУ.
Таблица 37. Налогообложение медцентра, 2026-2030 гг., руб.
Таблица 38. Привлечение и возврат вложенных средств помесячно, 2026-2030 гг.
Таблица 39. Показатели эффективности инвестиций.
Список графиков
График 1. План освоения финансирования (руб.).
График 2. План поступления выручки МЦ (руб.).
График 3. План поступления выручки по направлениям (руб.).
График 4. План загрузки МЦ.
График 5. План текущих затрат (руб.).
График 6. План прямых затрат (руб.).
График 7. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 8. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 9. Рентабельность по чистой прибыли (%).
График 10. Динамика чистой прибыли.
График 11. Получение и погашение долга (руб.).
График 12. Доля ФОТ в выручке (%).
График 13. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2026П, %.
График 14. Динамика численности населения РФ на 1 января, 2014-2024 гг., млн. чел.
График 15. Динамика числа родившихся, умерших и миграционного прироста за год в РФ, 1990-2023 гг., чел.
График 16. Динамика ожидаемой продолжительности жизни в РФ, 1990-2023 гг., лет.
График 17. Динамика первичной заболеваемости в РФ, 2011-2023 гг., млн. случаев.
График 18. Динамика первичной заболеваемости болезнями глаза и придаточного аппарата в РФ, 2011-2023 гг., млн. случаев.
График 19. Динамика числа посещений врачей, включая профилактические и посещения к зубным врачам, 2008-2023 гг., млрд. посещений.
График 20. Динамика числа посещений врачей, включая профилактические и посещения к зубным врачам в государственных и негосударственных мед. учреждениях, 2016-2023 гг., млн. посещений.
График 21. Динамика числа проведенных операций в РФ, 2008-2023 гг., млн. операций.
График 22. Динамика средней цены первичного консультативного приема у врача специалиста в РФ, 2019-2024 (январь-октябрь), руб.
График 23. Динамика объёма выручки от деятельности в области здравоохранения в РФ, 2017-2023 гг., трлн. руб.
График 24. Динамика объёма чистой прибыли от деятельности в области здравоохранения в РФ, 2017-2023 гг., млрд. руб.
График 25. Динамика уровня рентабельности деятельности в области здравоохранения в РФ, 2017-2023 г., %.
График 26. Прогноз ожидаемой продолжительности жизни при рождении в РФ до 2045 г., лет.
График 27. Динамика первичной заболеваемости в РФ, 2011-2023 гг. с прогнозом до 2030 г., млн. случаев.
График 28. Динамика объёма чистой прибыли от деятельности в области здравоохранения в РФ, 2017-2023 гг. с прогнозом до 2030 г., млрд. руб.
График 29. План загрузки медцентра.
График 30. План поступления выручки по направлениям (руб.).
График 31. План поступления выручки мендцетра (руб.).
График 32. План текущих затрат (руб.).
График 33. План прямых затрат (руб.).
График 34. План ежемесячных затрат медцентра (руб.).
График 35. Доля ФОТ в выручке (%).
График 36. План освоения финансирования.
График 37. Точка безубыточности.
График 38. Анализ чувствительности NPV.
График 39. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 40. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 41. Рентабельность по чистой прибыли (%).
График 42. Выручка, затраты, прибыль (руб.).
График 43. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 44. Финансовые результаты (руб.).
График 45. Налоговая нагрузка (%).
График 46. Получение и погашение долга (руб.).
График 47. Обслуживание долга (руб.).
График 48. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 49. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 50. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).
Список диаграмм
Диаграмма 1. Структура инвестиций в проект.
Диаграмма 2. Выручка МЦ по направлениям (руб.).
Диаграмма 3. Посещаемость МЦ по направлениям (приемов).
Диаграмма 4. Половой состав населения РФ на 01.01.2024 г., %.
Диаграмма 5. Структура распределения населения РФ по полу и возрасту на 01.01.2024 г., чел.
Диаграмма 6. Структура распределения заболеваемости в РФ по болезням, 2023 г., %.
Диаграмма 7. Структура распределения медицинских организаций по регионам РФ, на 01.01.2024 г., ед.
Диаграмма 8. Соотношение числа посещений врачей, в государственных и негосударственных мед. учреждениях, 2023 г., %.
Диаграмма 9. Структура распределения операций, проведенных в РФ по форме собственности мед. организации, 2023 г., %.
Диаграмма 10. Структура распределения операций, проведенных в РФ по месту проведения, 2023 г., %.
Диаграмма 11. Структура распределения проведенных операций по ФО РФ, 2023 г., %.
Диаграмма 12. Структура распределения проведенных операций по регионам РФ, 2023 г., ед.
Диаграмма 13. Средние цены на некоторые медицинские услуги, РФ, октябрь 2024 г., руб.
Диаграмма 14. Средняя стоимость первичного консультативного приёма у врача специалиста по ФО РФ, октябрь 2024 г., руб.
Диаграмма 15. Средняя стоимость первичного консультативного приёма у врача специалиста по регионам РФ, октябрь 2024 г., руб.
Диаграмма 16. Структура распределения выручки от деятельности в области здравоохранения по ФО РФ, 2023 г., %.
Диаграмма 17. Структура распределения выручки от деятельности в области здравоохранения по регионам РФ, 2023 г., млрд. руб.
Диаграмма 18. Структура распределения чистой прибыли от деятельности в области здравоохранения по ФО РФ, 2023 г., %.
Диаграмма 19. Структура распределения чистой прибыли от деятельности в области здравоохранения по регионам РФ, 2023 г., млрд. руб.
Диаграмма 20. Уровень рентабельности деятельности в области здравоохранения по ФО РФ, 2023 г., %.
Диаграмма 21. Уровень рентабельности деятельности в области здравоохранения по регионам РФ, 2023 г., %.
Диаграмма 22. Структура площадей медцентра.
Диаграмма 23. Посещаемость МЦ по направлениям (приемов).
Диаграмма 24. Выручка МЦ по направлениям (руб.).
Диаграмма 25. Структура текущих затрат медцентра.
Диаграмма 26. Структура прямых затрат медцентра.
Диаграмма 27. Структура затрат в 5 году реализации проекта (%).
Диаграмма 28. Структура ФОТ медцентра (руб.).
Диаграмма 29. Структура инвестиций в проект.
Диаграмма 30. Структура налоговых отчислений (%).
Готовый бизнес-план содержит 127 страниц, 39 таблиц, 50 графиков и 30 диаграмм, а также финансово-экономическая модель 23 вкладки.
05 марта 2025 
127 страниц 
