Готовый бизнес-план производства органических удобрений
Разработка бизнес-плана проводилась ЭКЦ «Инвест-Проект» на основе ранее выполненных заказных проектов и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным. Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана производства органических удобрений разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для организации производства органических удобрений.
Ключевые заказчики бизнес-плана:
- инвесторы и инициаторы проекта
- действующие предприятия для расширения бизнеса
- проектировщики и поставщики оборудования
Возможности бизнес-плана:
- рассчитать экономическую привлекательность проекта в условиях санкций
- оценить перспективы выхода на внутренний и внешний рынок
- обратиться за мерами господдержки
- привлечь частное финансирование
- рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
- контроль реализации инвест-проекта
- объективно оценить состояние предприятия
|
Наименование проекта
|
«Создание предприятия по переработке 150 000 т навоза КРС в год и производства 50 000 тонн органических удобрений в год».
|
|
Дата разработки бизнес-плана
|
27.10.2022.
|
|
Валюта расчетов
|
росс. руб.
|
|
Место реализации проекта
|
ЦФО / ПФО / СФО.
|
|
Период планирования
|
5 лет – 60 месяцев (с января 2023 г. по декабрь 2027 г.).
|
|
Цель бизнес-плана
|
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров создания предприятия для подтверждения его экономической эффективности и привлечения финансирования.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований инвестора, банка, органов власти, партнеров.
|
|
Тип проекта
|
Создание производственного предприятия (цеха) с инженерной инфраструктурой.
|
|
Площади проекта
|
Планируется выкуп земельного участка *** га и производственного цеха *** м2, а также строительство ангара для хранения сырья (навоза) *** м2 и склада готовой продукции *** м2.
|
|
Отрасль экономики
|
Животноводство, удобрения.
|
|
Инициатор проекта
|
ООО «Инициатор».
|
|
Анализ рынка
|
В 2021 году было произведено 75,3
млн. тонн органических удобрений, что выше, чем минеральных удобрений - 58,8 млн. тонн.
В 2021 году наблюдалось незначительное снижение производства органических удобрений относительно 2020 года на 0,2%.
Что касается потребления, то в 2021 году было внесено 71,92 млн. тонн органических удобрений в почву, что на 2% выше, чем в 2020 году. Итого 4,5% органических удобрений не потребляется (в 2021 году).
Больше всего органических удобрений вносится для выращивания зерновых и зернобобовых культур – 29,23 млн. тонн и кормовых культур – 21,34 млн. тонн.
В расчете на 1 га земли больше всего органических удобрений было внесено в земли, на которых выращиваются овощи – 2,49 тыс. тонн/га и соя – 2,47 тыс. тонн/га.
Больше всего органических удобрений вносится в Центральном ФО – 29,3 млн. тонн, что составляет 42% от всех вносимых органических удобрений.
Средняя оптовая цена производителей на органические удобрения «биогумус» составляют 30 руб./кг, на перегной и коровий навоз – 8 руб./кг.
Розничные цены на гранулированные удобрения из навоза КРС в небольшом объёме (2-8 л) в среднем около 84 руб./кг
Общий стоимостной объем импорта органических удобрений в РФ в 2021 году составил 1,41 млн. $ при массе груза 1,35 тыс. тонн. По сравнению с 2020 годом, в 2021 году импорт органических удобрений повысился как в натуральном, так и в стоимостном выражении. Так, в стоимостном выражении импорт повысился на 43,9%, а в натуральном выражении на 23,7%.
В 2021 году цена импорта на органические удобрения составила
0,96 долл./кг, что на 16,3% больше, чем в 2020 году.
Общий стоимостной объем экспорта органических удобрений из РФ в 2021 году составил 2,63 млн. $ при массе груза 5,43 тыс. тонн. По сравнению с 2020 годом, в 2021 году экспорт органических удобрений повысился в стоимостном выражении на 0,8%. Однако в натуральном выражении наблюдается снижение на 7,8%.
В 2021 году цена экспорта на органические удобрения составила
0,48 долл./кг, что на 7,8% больше, чем в 2020 году.
Ведущими странами экспорта органических удобрений из РФ в 2021 году выступили Беларусь, Казахстан и Узбекистан.
По прогнозу ЭКЦ «Инвест-Проект» производство органических удобрений в 2026 году достигнет *** млн. тонн, что выше, чем показатель 2021 года на ***%. Высокий рост мировых и внутренних цен на минеральные удобрения повысил спрос на органические.
|
|
Источники сырья
|
Животноводческие фермы и сельхозпредприятия.
|
|
Технология переработки
|
В зависимости от начальной влажности, размеров частиц сырья и склонности его к налипанию существуют различные технологические схемы производства гранулированных органических и органоминеральных удобрений.
|
|
Продукция
|
Основа: высушенный навоз КРС.
Форма готовой продукции: гранулированные удобрения, топливные брикеты.
Фасовка:
1. гранулы тоннажем,
2. гранулы в упаковках по 5 кг,
3. топливные брикеты;
Возможные добавки: минеральные удобрения, органические компоненты, бактерии;
Содержание тяжелых металлов: свинца, мышьяка, меди, кадмия, никеля, цинка, мг/кг сухого вещества: не выше или на уровне норм ПДК (ОДК*) для почв региона.
|
|
Сбыт продукции
|
1. B2B (агрофирмы, операторы теплиц, цветников, озеленители, цветоводы);
2. B2С (население).
|
|
Ключевые конкурентные преимущества проекта
|
1. низкая цена;
2. ферментирование и обогащение исходного сырья набором аминокислот и микроэлементов, повышение массовых долей азота и калия до значительных уровней;
3. возможность внесения добавок минерального, так и органического происхождения с целью оптимизации состава удобрения для отдельных культур или кастомизации продукта под отдельных крупных заказчиков;
4. лучшее соответствие свойств удобрения требованиям отдельных потребителей и конкурентоспособное продуктовое предложение.
|
Концепция проекта по производству органических удобрений
Производственная мощность предприятия
Технология предполагает работу в *** рабочих днях в среднем в месяц в *** смены по *** часов.
Таблица 1. Производственная мощность.
|
Параметры производства
|
Значения
|
|
Переработка сырья, тонн / час
|
***
|
|
Переработка сырья, тонн / смену
|
***
|
|
Переработка сырья, тонн / сутки
|
***
|
|
Переработка сырья, тонн / месяц
|
***
|
|
Переработка сырья, тонн / год
|
***
|
|
Вывоз отходов, руб. / тонну сырья
|
***
|
|
Выход продукта из сырья, %
|
***
|
|
Выход продукта, тонн / месяц
|
***
|
|
Выход продукта, тонн / год
|
***
|
|
|
|
|
Полная себестоимость продукции, руб. / кг
|
***
|
|
Средняя наценка, %
|
***
|
Таким образом, планируется переработка *** тонн сырья (навоза КРС) в год и производство *** тонн органических удобрений в год.
Тариф на вывоз отходов (навоза) с ферм и сельхозпредприятий – *** руб. / т.
Структура выхода готовой продукции приведена в таблице далее.
Таблица 2. Выход продукции и отпускные цены.
|
Продукция
|
руб. / т
|
% выхода
|
т / месяц
|
т / год
|
|
Гранулированные удобрения (тоннаж)
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Топливные брикеты
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Гранулированные удобрения (упаковка)
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Итого:
|
***
|
***
|
***
|
***
|
Таким образом, выручка от реализации готовой продукции при выходе на проектную мощность составляет *** руб. в месяц, что соответствует *** руб. в год.
Таблица 3. Расчет затрат на производство 1 тонны продукции.
|
Статьи затрат
|
Значение,
на 1 тн сырья
|
ед. изм.
|
Значение
|
ед. изм.
|
Итого,
руб./тн
|
|
Доставка сырья (навоза)
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Эл. энергия
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Микробиологическая обработка
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Стреч-пленка для брикетов
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Поддоны
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Мешки для гранул тоннажем
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Упаковка для гранул в упаковке
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
|
Итого затрат на 1 тонну продукта, руб.
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
Таким образом, прямые затраты на производство 1 тонны готовой продукции составляет *** руб. / тонна. Полная себестоимость (с учетом накладных и переменных затрат, ФОТ, налогов) – *** руб. / тонна.
Потребность проекта в инвестициях
Стоимость создания материально-технической базы проекта составляет *** руб. и *** руб. нормируемые оборотные средства, необходимые для оплаты операционных затрат, процентов по кредиту и налогов до выхода на самоокупаемость. Таким образом, для реализации проекта требуется инвестировать 427 000 000 руб. траншами по следующей схеме:
-
*** руб. (***% инвестиций) за счет средств инвестора с ***-го по ***-й месяц от начала проекта, возврат тела транша – с ***-го по ***-й месяц;
-
*** руб. (***% инвестиций) привлекаются в ***-м месяце за счет банковского кредита по ставке ***% годовых, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц включительно.
Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов в размере
*** руб.
Итого срок окупаемости проекта (использования инвестиций) – *** года.
Таблица 4. Структура и объем инвестиций.
|
|
Направление инвестиций
|
Итого, руб.
|
|
|
1. Здание
|
|
|
|
Покупка здания
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Оборудование
|
|
|
|
Комплект оборудования по КП 19-616
|
|
|
|
Фасовочно-упаковочный автомат AF-8-V
|
|
|
|
Доставка оборудования, монтаж и пуско-наладочные работы
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Транспорт
|
|
|
|
Самосвал КАМАЗ 20 т
|
|
|
|
Самосвал VOLVO 15 т
|
|
|
|
Прицеп 10 т
|
|
|
|
Минипогрузчик ANT
|
|
|
|
Вилочный погрузчик TCM
|
|
|
|
|
|
|
|
4. СМР
|
|
|
|
Строительно-монтажные работы, ангар
|
|
|
|
Строительно-монтажные работы, склад
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Лицензирование
|
|
|
|
Получение экспертиз, лабораторные заключения, лицензирование (транспортировка, площадка, гранулы, брикеты), представительские расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Земля
|
|
|
|
Покупка земельного участка, 1 га
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Прочее
|
|
|
|
Представительские расходы, реклама, сайт, продвижение на первый год
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Нормируемые оборотные средства
|
|
|
|
Итого требуется инвестировать:
|
|
Сроки реализации проекта
Начало проекта: январь 2023 г.
Запуск производства – не позднее июля *** г. (***-й месяц от начала проекта).
Налогообложение проекта
Планируется Общая система налогообложения (ОСН):
- НДС – 20% (с учетом НДС к возврату),
- страховые взносы – 30,2% на сумму МРОТ (17 363 руб.) и 15% на сумму, превышающую МРОТ;
- налог на прибыль – 20%,
- налог на имущество – 2,2%,
- земельный налог – 1,5% от кадастровой стоимости,
- транспортный налог – из расчета *** руб. / л.с. / год при суммарной мощности *** л.с.
Итого налоговая нагрузка: в среднем по *** руб. / год после выхода на проектную мощность.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Персонал проекта
Для обеспечения стабильной работы предприятия планируется создать *** высококвалифицированных рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц (в т. ч. НДФЛ; страховые взносы начисляются дополнительно).
Заработная плата: в среднем по *** руб. / чел. / месяц (без НДФЛ), что является конкурентоспособной заработной платой для региона.
Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки.
Точка безубыточности
Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки. Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
По объему: *** т / год.
По выручке: *** руб. / год.
Чистая прибыль
Чистая прибыль за прогнозный период после возврата вложенных средств с процентами составит *** руб., что соответствует в среднем по *** руб. в год.
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
Риски
Уровень рисков по проекту оценивается как «средний» и относится к следующим рискам:
· к риску превышения запланированных сроков реализации проекта;
· к риску превышения бюджетной стоимости строительно-монтажных работ и стоимости производственного оборудования;
· к невыполнению плана по себестоимости готовой продукции (удорожание эл. энергии, затрат на логистику сырья и готовой продукции);
· к невыполнению плана по продажам готовой продукции по запланированным ценам (недооценка конкуренции при маркетинге).
Итого готовый бизнес-план производства органических удобрений содержит
138 страниц,
56 таблиц,
42 графика,
15 диаграмм.
Готовый бизнес-план производства органических удобрений может быть модифицирован под Ваш проект:
- по региону размещения;
- по ассортименту выпускаемой продукции;
- по объёму выпуска;
- по любым технико-экономическим параметрам проекта;
- по ценовой политике;
- по источнику финансирования (банк / собственные средства / инвестор / господдержка).
Бизнес-планы, разрабатываемые ЭКЦ «Инвест-Проект», учитывают ключевые требования заказчиков, банков, инвесторов, органов власти, других заинтересованных сторон, при этом дают существенно больше полезной информации, поэтому принимаются с первого предъявления без поправок или с минимальными уточнениями.
Финансово-экономическая модель бизнес-плана производства органических удобрений
Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ "Инвест-Проект" в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
- исходные показатели проекта
- структура инвестиций
- условия финансирования
- календарный план
- поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
- текущие и прямые затраты предприятия
- фонд оплаты труда
- налоги
- план движения денежных средств (cash flow)
- план прибылей и убытков (P&L)
- кредиты и проценты (для кредитных проектов)
- расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
- анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
- точка безубыточности
- финансовый анализ
- резюме проекта (ключевые показатели).
Для покупки готового или заказа бизнес-плана производства органических удобрений, а также если вам необходимо разработать на заказ бизнес-план по собственным параметрам, обращайтесь на почту contact@expertcc.ru или по телефону +7 (495) 617-39-02.
Список таблиц
Таблица 1. Производственная мощность.
Таблица 2. Выход продукции и отпускные цены.
Таблица 3. Расчет затрат на производство 1 тонны продукции.
Таблица 4. Структура и объем инвестиций.
Таблица 5. Показатели эффективности проекта.
Таблица 6. Экологическая оценка влияния различных видов органических удобрений на состояние окружающей среды
Таблица 7. Химический состав и pH гранулированных удобрений из навоза.
Таблица 8. Внесено органических удобрений в зависимости от вида культуры, 2017-2021 гг., тыс. тонн
Таблица 9. Внесено органических удобрений в зависимости от вида культуры на 1 га, 2017-2021 гг., тыс. тонн/га
Таблица 10. Внесено сельскохозяйственными организациями органических удобрений по регионам РФ, 2013-2018, тыс. тонн.
Таблица 11. Цены производителей на органические удобрения в РФ, 2022 гг., руб./кг
Таблица 12. Импорт органических удобрений в РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2016 – 2021 гг.
Таблица 13. Сезонность импорта органических удобрений, 2016-2021 гг., долл.
Таблица 14. Динамика средних цен импорта органических удобрений, 2016-2021 гг., долл./кг.
Таблица 15. Импорт органических удобрений в РФ по странам в 2021 году.
Таблица 16. Поставка импортных органических удобрений в регионы РФ в 2021 году.
Таблица 17. Экспорт органических удобрений из РФ в стоимостном и натуральном выражении, 2016 – 2021 гг.
Таблица 18. Сезонность экспорта органических удобрений, 2016-2021 гг., долл.
Таблица 19. Динамика средних цен экспорта органических удобрений, 2016-2021 гг., долл./кг.
Таблица 20. Экспорт органических удобрений из РФ по странам в 2021 году.
Таблица 21. Вывоз органических удобрений на экспорт из регионов в 2021 году.
Таблица 22. Поголовье КРС в РФ по категориям хозяйств, 2015-2021, тыс. голов.
Таблица 23. Рейтинг предприятий, занимающихся разведением мясного КРС в РФ по выручке, 2021 г.
Таблица 24. Рейтинг производителей удобрений животного и растительного происхождения по выручке, 2021 г.
Таблица 25. Производственная мощность.
Таблица 26. План вывоза сырья и производства продукции помесячно, 2023-2027, т.
Таблица 27. План вывоза сырья и производства продукции по годам, 2023-2027, т.
Таблица 28. Расчет затрат на производство 1 тонны продукции.
Таблица 29. Прайс-лист на готовую продукцию и структура выхода продукции.
Таблица 30. План продаж по помесячно, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 31. План продаж по годам, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 32. Структура накладных затрат.
Таблица 33. План накладных затрат помесячно, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 34. План накладных затрат по годам, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 35. Структура переменных затрат.
Таблица 36. План переменных затрат помесячно, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 37. План переменных затрат по годам, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 38. Персонал и ФОТ.
Таблица 39. План привлечения персонала и оплаты труда помесячно, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 40. План привлечения персонала и оплаты труда по годам, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 41. Структура инвестиционных затрат.
Таблица 42. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 43. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 44. Расчет точки безубыточности.
Таблица 45. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 46. Прогноз движения денежных средств помесячно, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 47. Прогноз движения денежных средств по годам, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 48. План прибылей и убытков помесячно, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 49. План прибылей и убытков по годам, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 50. Ключевые показатели ОПУ.
Таблица 51. Налогообложение проекта помесячно, 2023-2027 гг., руб..
Таблица 52. Налоговые отчисления по годам, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 53. План получения и возврата займа помесячно, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 54. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 55. NPV проекта и недисконтированный денежный поток помесячно, 2023-2027 гг., руб.
Таблица 56. Финансовый анализ проекта (5-й год).
Список графиков
График 1. План поступления выручки (руб.).
График 2. Выход готовой продукции (т).
График 3. План текущих затрат (руб.).
График 4. План прямых затрат (руб.).
График 5. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 6. Получение и погашение заемных средств (руб.).
График 7. Прогноз по инфляции в РФ до 2025 г.
График 8. Прогноз по динамике ВВП РФ до 2025 г.
График 9. Динамика производства органических и минеральных удобрений в РФ в 2018-2021 гг., тыс. тонн
График 10. Баланс органических и органоминеральных удобрений в РФ за 2018 - 2021 гг., тыс. тонн
График 11. Динамика импорта органических удобрений в стоимостном и натуральном выражении, 2016-2021 гг.
График 12. Помесячная динамика стоимости импорта органических удобрений в РФ, 2016 – 2021 гг., долл.
График 13. Помесячная динамика массы импорта органических удобрений в РФ, 2016 – 2021 гг., тонн.
График 14. Динамика цены на импорт органических удобрений, 2016 - 2021 гг., долл./тн.
График 15. Динамика экспорта органических удобрений в стоимостном и натуральном выражении, 2016-2021 гг.
График 16. Помесячная динамика стоимости экспорта органических удобрений из РФ, 2015 – 2021 гг., долл.
График 17. Помесячная динамика массы экспорта органических удобрений из РФ, 2015 – 2021 гг., тонн.
График 18. Динамика цены на экспорт органических удобрений, 2015 - 2021 гг., долл./тн.
График 19. Динамика численности поголовья КРС в РФ, 2016-2021, тыс. голов.
График 20. Динамика образования органических отходов животноводства в России, 2015-2021 гг., тыс. тонн
График 21. Динамика выручки ООО "ОРГАНИК МИКС" за 2018-2021 гг., млн. руб.
График 22. Прогноз производства органических удобрений в России до 2026 г., тыс. тонн
График 23. Переработка сырья и выход продукции (тонн / год).
График 24. Выход готовой продукции, тонн.
График 25. План поступления выручки (руб.).
График 26. План накладных затрат (руб.).
График 27. План переменных затрат (руб.).
График 28. Доля ФОТ в выручке (%).
График 29. Расчет точки безубыточности (руб.).
График 30. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 31. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 32. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 33. Рентабельность (%).
График 34. Выручка, затраты, прибыль (руб.).
График 35. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 36. Финансовые результаты (руб.).
График 37. Налоговая нагрузка (%).
График 38. Получение и погашение заемных средств (руб.).
График 39. Обслуживание заемных средств (руб.).
График 40. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 41. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 42. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).
Список диаграмм
Диаграмма 1. Региональная структура внесенных органических удобрений в РФ, 2021 г.
Диаграмма 2. Розничные цены на гранулированные удобрения из коровьего навоза, руб./кг
Диаграмма 3. Ведущие страны импорта органических удобрений в РФ, 2021 г.
Диаграмма 4. Региональная структура импорта органических удобрений в РФ, 2021 г.
Диаграмма 5. Ведущие страны экспорта органических удобрений из РФ, 2021 г.
Диаграмма 6. Региональная структура импорта органических удобрений в РФ, 2021 г.
Диаграмма 7. Выход продукции, т.
Диаграмма 8. Выручка от видов деятельности, руб.
Диаграмма 9. Выручка от реализации продукции, руб.
Диаграмма 10. Структура накладных затрат.
Диаграмма 11. Структура переменных затрат.
Диаграмма 12. Структура ФОТ предприятия (%).
Диаграмма 13. Структура первоначальных инвестиций (100%).
Диаграмма 14. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 15. Структура затрат в 5 (типовом) году реализации проекта (%).
Итого готовый бизнес-план содержит 138 страниц, 56 таблиц, 42 графика, 15 диаграмм.
27 октября 2022 
138 страниц 
