Бизнес-план нефтеперерабатывающего завода (НПЗ)

Готовый бизнес-план строительства нефтеперерабатывающего завода (НПЗ)

Готовый бизнес-план строительства нефтеперерабатывающего завода (НПЗ) разработан командой ЭКЦ «ИнвестПроект» специально для нефтеперерабатывающей отрасли на основе выполненных нами ранее бизнес-планов НПЗ для различных регионов, поэтому может быть использован как для внутренних целей, так и для представления в российские и зарубежные банки, инвесторам, партнерам, органам власти.

При приобретении готового бизнес-плана или финансовой модели производства предоставляется инструкция. Сценарные расчеты не требуют специальных финансовых или экономических знаний.

Ключевые заказчики бизнес-плана:

1. инвесторы и инициаторы проекта
2. действующие предприятия для расширения бизнеса
3. проектировщики и поставщики нефтеперерабатывающего оборудования

Возможности бизнес-плана нефтеперерабатывающего завода:

1. рассчитать экономическую привлекательность проекта в условиях санкций
2. оценить перспективы выхода на внутренний и внешний рынок
3. обратиться за мерами господдержки
4. привлечь частное финансирование
5. рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
6. контроль реализации инвест-проекта
7. объективно оценить состояние предприятия

1. Маркетинговый обзор нефтяной отрасли

Российская нефтяная промышленность, несмотря на введенные после 24 февраля 2022 г. санкции, показала не только устойчивость, но и по некоторым показателям рост.

Добыча нефти в России в 2022г. выросла на ***%. Объем производства с учетом газового конденсата составил *** млн. тонн, собственно нефти – *** млн. тонн.

Среднесуточная добыча нефти с конденсатом в РФ в 2022г. составила *** млн. тонн (*** млн. баррелей).

Наибольшая доля добычи пришлась на компанию «Роснефть» - ***% всей добычи. Также ведущими нефтяными компаниями считаются Лукойл (***%) и Сургутнефтегаз (***%).

На российский экспорт сырой нефти и продуктов нефтепереработки в 2022 году легла тень логистических ограничений, торговых санкций и топливного эмбарго, введенных против РФ со стороны Евросоюза, США и Великобритании.

Самым ощутимым для экспорта российской нефти стало именно эмбарго на морские поставки в страны Европы, которые на протяжении десятков лет были главными импортерами энергоносителей. Но все, же России удалось быстро найти другие перспективные рынки сбыта. Это позволило не только избежать экономического кризиса, но и увеличить поставки углеводородов. Такой разворот экспортных путей по масштабности и динамике можно считать беспрецедентным в современной истории.

Теперь потоки российского экспорта нефти идут преимущественно в КНР, Африку, Индию, Латинскую Америку и страны Юго-Восточной Азии.

Несмотря на то, что аналитики расписывали крайне неутешительные сценарии, в 2022 году по данным Минэнерго, РФ нарастила экспорт до *** млн тонн – прирост в процентах ***%.

Согласно прогнозам аналитиков, к концу 2023 года можно ожидать, что экспорт российской нефти в сыром виде может вырасти на ***% до показателей *** млн баррелей в сутки или в общем объеме около *** млн тонн.

Российская нефтеперерабатывающая промышленность одна из крупнейших в мире. По общему объему переработки нефти Россия входит в пятерку мировых лидеров, уступая лишь США и Китаю.

В целом эксперты сходятся во мнении, что в 2022 году российская нефтеперерабатывающая промышленность показала свою устойчивость.

Объем переработки нефти в РФ в 2022 году снизился на ***% и составил *** млн т.

Всего на НПЗ России за 2022 г. произведено основных видов нефтепродуктов:

• автомобильного бензина всех марок — *** млн т;

• дизельного топлива — *** млн т;

• топлива керосинового типа — *** млн т;

• коксы и битумы нефтяные – *** млн. т;

• мазута топочного — *** млн т.;

• масла нефтяные смазочные — *** млн.т.

В структуре выпуска лидирует дизельное топливо, на его долю приходится ***% от всего производства нефтепродуктов в 2022 году.

По объемам перерабатываемой нефти Россия в числе лидеров, но по структуре производства нефтепродуктов и технической оснащенности заводов наша страна до сих пор отстает от стран Запада и США.

Глубина переработки нефтяного сырья в России по итогам 2022 года составила ***%, показатель продолжает отставать от мирового уровня (***%).

Высокая доля выхода тёмных нефтепродуктов обусловлена не только их востребованностью на внутреннем и внешнем рынках, но и технологическим оснащением.

Уровень использования среднегодовой производственной мощности НПЗ в 2022 году составил ***%.

В России в 2022 году цены производителей на бензины автомобильные снизились на ***% (*** руб./т), на дизельное топливо выросли на ***% (*** руб./т).

Цены же на топливо реактивное керосиновое и масла нефтяные, показали значительный рост на ***% и ***% соответственно. Среднегодовая цена на топливо реактивное керосиновое составила *** руб./т, масла нефтяные стоили *** руб./т.

Розничная стоимость топлива в России в последние годы продемонстрировала тенденцию к росту. Рост цен на нефтепродукты в России в высокой степени зависит от динамики налогов и сборов, так как цены на автобензины и дизельное топливо для конечного потребителя характеризуются относительно высокой долей налоговой компоненты. Цены на топливо в России слабо зависят от стоимости нефти.

Несмотря на колебания биржевых и оптовых цен на нефтепродукты в России в 2022 году рост розничных цен благодаря действующим механизмам регулирования был ниже инфляции. Кроме того, в 2022 году на фоне масштабных западных санкций весной и в начале лета у российских компаний возникли некоторые трудности с экспортом нефти и нефтепродуктов. В результате на внутреннем рынке образовался переизбыток топлива, что оказало дополнительное давление на цены.

В 2022 году розничная стоимость топлива в России продемонстрировала лишь незначительный рост. По подсчетам Агентства нефтегазовой информации, в среднем цена на топливо выросла чуть больше ***%.

В 2022 году бензин на российских АЗС подорожал в среднем на ***—***%. Дизель при этом вырос в цене более чем на ***% из-за налоговых нововведений в отрасли.

Литр бензина АИ-92 на заправках страны подорожал в среднем на ***% — с *** до *** рубля, а розничная цена горючего АИ-95 увеличилась на ***% — с *** до *** рубля за литр. Дизельное топливо выросло с *** до *** рубля за литр.

В 2022 году на фоне резкого снижения оптовых цен стоимость бензина не упала, но оставалась практически неизменной весь год, но со второго квартала 2023 года начала интенсивно расти. Эксперты сходятся во мнении, что снижения стоимости топлива на внутреннем рынке РФ в 2023 году ожидать не следует. Напротив, розничные цены будут медленно расти. Один из факторов, повлиявших на стоимость топлива, — резкий рост оптовых цен.

В 2023 году рост розничных цен продолжился. Бензины подорожали на ***%, дизельное топливо на ***%.

Экспорт является важнейшим каналом реализации российских нефтепродуктов: в 2018-2022 гг за рубеж отправлялось более половины произведенной в стране продукции. При этом за пятилетие экспорт нефтепродуктов снизился на ***%: со *** до *** млн т.

Всего за 2022 год за пределы таможенной территории Российской Федерации было отгружено:

· *** млн т автомобильных бензинов различных марок;

· *** млн т дизельного топлива;

· *** млн. тонн керосина авиационного;

· *** млн. тонн мазута.

В 2022 г цена экспорта нефтепродуктов из России составила *** долл за т, что на ***% больше цена в 2018 г. В условиях пандемии и внешнеполитического кризиса произошла разбалансировка цепочек поставок и существенно возросли расходы на доставку продукции. Кроме того, в 2021-2022 гг. цены российских производителей нефтепродуктов также росли.

В 2022 г самыми дорогостоящими видами экспортируемых из России нефтепродуктов являлись газойли тяжелые и керосин – *** и *** долл. за т соответственно. По наименьшим ценам из страны вывозились битумы (в среднем по *** долл. за т).

В 2023 г ожидается еще более существенный спад экспорта нефтепродуктов. Это будет связано с вводом ЕС полного эмбарго на ввоз нефтепродуктов из российской нефти и предельного потолка цен с 5 февраля 2023 г. Несмотря на незначительные послабления, Россия потеряет огромный рынок сбыта: в 2018-2022 гг на страны Евросоюза приходилось более 50% от всех поставок продукции за рубеж. Кроме того, запрет на импорт российских нефтепродуктов ввели Австралия, Великобритания и Канада.

Но, несмотря на сложную геополитическую и экономическую ситуацию в России, в целом перспективы развития нефтегазового сектора в ближайшие годы можно считать положительными.

Россия сохраняет добычу нефти на высоком уровне, несмотря на геополитические сложности. В правительстве прогнозируют, что добыча нефти вместе с газовым конденсатом в России в 2023 году снизится на *** миллионов тонн - до *** миллионов.

2. Производственная мощность НПЗ

По бизнес-плану нефтеперерабатывающего завода планируется переработка 3 000 000 тонн сырья (нефти трубопроводной) в год.

Таблица 1. Структура выхода продукции.

Из них планируется продавать ***, *** и ***. Таким образом, планируется продавать *** т нефтепродуктов в год.

Планируется, что реализация нефтепродуктов будет осуществляться автомобильным и железнодорожным транспортом.

Таблица 2. Цены на нефтепродукты и структура выручки.

Таким образом, при выходе на проектную мощность выручка планируется в объеме *** млрд. руб. / год.

3. Сроки реализации проекта:

• начало реализации проекта: *** г.

• проектирование и строительство: *** гг.

• ввод в эксплуатацию и начало переработки сырья: *** г.

• выход на проектную мощность: *** г.

• возврат инвестиций: с *** по *** гг.

4. Потребность НПЗ в инвестициях

Для реализации проекта требуется инвестировать 31,5 млрд. руб.

Таблица 3. Структура и объем инвестиций.

Для реализации проекта требуется инвестировать *** руб., в том числе *** руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для оплаты труда персонала, налогов и других затрат, пока выручки предприятия нет или ее недостаточно.

Удельная стоимость вложений – *** руб. / т.

5. Привлечение и возврат инвестиций

Привлечение и возврат инвестиций планируется из двух источников траншами по следующей схеме:

1. *** руб. (***% инвестиций) привлекаются за счет собственных средств инициатора проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й год планирования;

2. *** руб. (***% инвестиций) привлекаются в виде заемных средств по ставке ***% годовых во ***м году планирования, возврат тела займа – с ***-го по ***-й год включительно, уплата процентов – с ***-го по ***-й год включительно;

3. *** руб. (***% инвестиций) привлекаются в виде заемных средств по ставке ***% годовых в ***-м году планирования, возврат тела займа – с ***-го по ***-й год включительно, уплата процентов – с ***-го по ***-й год включительно.

Итого заемных средств *** руб. Займ не капитализируется. По займу будет начислено процентов *** руб.

Срок окупаемости проекта: *** года от начала финансирования (*** года от начала производства).

После погашения долга, начиная с ***-го года планирования, чистая прибыль направляется на распределение между командой проекта и займодателем за предоставление первоначальных инвестиций или частично реинвестируется в дальнейшее развитие предприятия.

6. Персонал НПЗ

Для обеспечения функционирования НПЗ планируется создание *** новых рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц.

Средняя зарплата по предприятию составит *** руб. / чел. / месяц (включая НДФЛ).

Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки НПЗ.

7. Налогообложение и акцизы

Принятой в данном бизнес-плане системой налогообложения является Общая система налогообложения (ОСН) с учетом акцизов:

• НДС: 20% (с учетом входящего и исходящего НДС);

• налог на прибыль: 20%;

• налог на имущество: 2,2% от стоимости имущества на балансе;

• страховые взносы начисляются по ставке 34,0% на фонд оплаты труда;

• земельный налог: 1,5% от стоимости земельного участка *** га;

• транспортный налог: из расчета *** руб. / л.с. при суммарной мощности транспорта предприятия *** л.с.;

• НДПИ: не начисляется.

При выходе на проектную мощность налоговые отчисления составят *** руб. / год, акцизы на нефтепродукты – ***руб. / год, НДФЛ (взимаемые из заработной платы работников) – *** руб. / год.

Таким образом, отчисления предприятия в бюджет всех уровней оценивается в *** руб. / год, что делает предприятие одним из крупнейших налогоплательщиков в регионе.

Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).

8. Точка безубыточности

Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки, что соответствует ***руб. / год или *** тонн / год.

Превышение продаж дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.

9. Чистая прибыль

Рентабельность по чистой прибыли: ***%.

Чистая прибыль: *** руб. / год (после возврата инвестиций и займа с процентами) к распределению между командой проекта и инвестором.

10. Риски нефтепереработки

Вероятность риска по проекту оценивается как «низкая» и относится к соблюдению бюджета на приобретение технологического оборудования и бюджета на строительно-монтажные работы; к выполнению плана по объему производства и продаж нефтепродуктов; к росту закупочной цены на сырую нефть; а также к дальнейшему увеличению акцизов на нефтепродукты.

11. Ключевые показатели эффективности НПЗ

При выполнении производственных и экономических параметров профессионального бизнес-плана по проекту будут достигнуты показатели эффективности, представленные в таблице далее.

Таблица 4. Показатели эффективности проекта.

Чистый дисконтированный доход (Net Present Value, NPV) проекта за прогнозный период составляет *** руб. при условно нулевой ставке дисконтирования. При оценке значения NPV важно учитывать, что проект рассчитывается в очищенных от инфляции ценах и реализуется за пределами горизонта планирования. Минимум принятия решения по данному показателю > 0.

Индекс рентабельности проекта, или коэффициент возврата инвестиционных средств (Payback Investments, PI) = ***. Это означает, что на каждый инвестированный доллар проект сгенерирует за прогнозный период *** руб. (с учетом дисконтирования). Для традиционных отраслей (строительство, сельское хозяйство, промышленное производство, транспорт) этот показатель, как правило, не превышает 2-3 единиц. Для высокотехнологичных проектов (IT, телеком, media, инновации) показатель может достигать 3-5 и более единиц. Минимум принятия решения по данному показателю >1,1.

Внутренняя норма доходности (Internal Rate of Return, IRR) – ***%. Данный показатель демонстрирует высокую устойчивость проекта в отношении возможного роста ставок дисконтирования, кредитования и рисков. Такое значение внутренней доходности обусловлено значительной производственной мощностью НПЗ, относительно низкой долей добавленной стоимости в продукции, эффективной технологией переработки нефти. Минимум принятия решения по данному показателю > ставки дисконтирования.

Срок окупаемости (срок возврата инвестированных средств) – *** года (с учетом инвестиционного периода 3 года).

Чистая прибыль за прогнозный период оценивается в *** руб. (*** евро), которые можно распределять между займодателем (за предоставление инвестиций) и командой проекта.

Кроме того, при анализе чувствительности NPV проекта оказалось, что отпускные цены на нефтепродукты влияют на прибыль сильнее, чем объем производства, а отрицательное влияние на прибыль оказывает, прежде всего, стоимость сырья (нефти) и акцизы на нефтепродукты. Оптимизация затрат по данным статьям значительно повышает экономическую эффективность проекта.

Общий вывод

При достижении или превышении плановых показателей проект демонстрирует экономическую и социальную эффективность, является крайне привлекательным для инвестирования. При этом проект направлен на повышение устойчивости энергетического обеспечения региона и роста качества жизни населения.

Готовый бизнес-план нефтеперерабатывающего завода (НПЗ) содержит 190 страниц, 49 таблиц, 35 графиков, 19 диаграмм и 6 рисунков.

Модификация готового бизнес-плана НПЗ под Ваши параметры: